목돈 없이 시작하는 첫 투자, ISA부터 보세요

투자는 하고 싶은데, 세금이 걱정되시나요

주식이나 펀드로 돈을 불려보고 싶은데, 수익 나면 세금 떼인다는 얘기에 망설여지셨을 거예요.

ISA(개인종합자산관리계좌)는 이 고민을 상당 부분 덜어주는 계좌예요. 예금, 펀드, ETF, 국내 상장주식까지 한 계좌에 담아 운용하면서, 일정 수익까지는 세금을 아예 안 내는 구조거든요. 오늘은 이 계좌의 기본 구조부터 정리해드릴게요.

ISA는 소득 수준에 따라 세 유형으로 나뉘어요.

사회초년생이나 소득이 많지 않은 청년이라면 대부분 서민형에 해당할 가능성이 높아요. 서민형이 세금 혜택이 두 배 더 크니, 본인이 조건에 맞는지 먼저 확인해보시는 게 좋아요.

일반형: 순이익 200만원까지 비과세
서민형·농어민형: 순이익 400만원까지 비과세
비과세 한도를 넘는 초과분은 9.9%(지방소득세 포함) 분리과세가 적용돼요. 일반 계좌라면 수익에 대해 최대 15.4%(이자·배당소득세)까지 뗄 수 있는 걸 감안하면, 세율 자체가 낮아지는 효과도 있어요.

연 납입한도: 2,000만원
총 납입한도: 1억원 (그해 다 못 채운 한도는 다음 해로 이월돼요)
의무가입기간: 3년 — 이 기간 안에 해지하면 비과세 혜택을 못 받아요. 3년만 지나면 그 이후엔 언제 해지해도 혜택이 그대로 적용돼요.
만기는 3년부터 수십 년까지 자유롭게 설정 가능하고, 만기를 길게 잡아둬도 3년 후엔 원할 때 해지할 수 있어요.

직전 3개 과세기간 중 금융소득종합과세 대상자(이자·배당소득 2,000만원 초과)였다면 가입이 제한돼요. 또 1인당 1계좌만 가능하고, 금융회사를 옮기는 건 가능하지만 여러 개를 동시에 보유할 수는 없어요.

대부분의 증권사·은행 앱에서 비대면으로 개설 가능해요. 본인인증만 마치면 10분 정도면 끝나요.

소득 요건을 증명해야 하는 서민형은, 앱에서 소득확인증명서(개인종합자산관리계좌가입용) 발급 절차를 안내해줘요. 국세청 홈택스에서도 발급 가능하니 미리 준비해두시면 더 빨라요.

2026년 9월 1일 정부가 세제개편안(정부안)을 국무회의에서 의결했어요. ISA와 관련해 이렇게 정리돼요. 아직 국회 심의 전이라 확정은 아니에요.

기존 ISA는 현행 유지: 8월 초 발표안에는 계약기간 5년 제한과 한도 이월 폐지가 있었어요. 반발 뒤 철회됐어요. 연 납입한도 2,000만원, 한도 이월, 3년 의무가입 뒤 기간 연장은 그대로예요.
생산적금융 ISA 신설 추진: 국내 주식과 국내 주식형 펀드 중심의 새 계좌예요. 이자·배당소득이 한도 없이 전액 비과세고, 연 납입한도 2,000만원에 총 2억원이에요. 해외지수 ETF와 예·적금은 담을 수 없어요.
기존 ISA와 같이 쓸 수 있어요: 청년형은 납입액의 10% 소득공제가 더해져요.
시행 시기는 미정이에요: 출시는 내년으로 예정돼 있고, 국회 심사 결과에 따라 달라질 수 있어요. 자세한 내용은 따로 정리한 글에서 다뤘어요.

지금 개설할 수 있는 ISA는 위에 정리한 기존 제도 기준이에요. 새 계좌가 확정되면 별도 글로 정리하겠습니다.

다음 글에서는 전세자금이 부족할 때 쓸 수 있는 청년 버팀목 전세대출을 정리하겠습니다.

공식 확인처: ISA를 개설할 금융회사 앱의 상품 안내, 국세청 홈택스(소득확인증명서 발급)

정책과 수치는 바뀔 수 있어요. 신청 전에 위 공식 안내에서 최신 내용을 확인하세요. 이 글은 정보 정리 목적이며, 개별 상담이나 투자 자문이 아닙니다.